用过财咖云的都应该知道，咱们科目设置里应收应付科目有“暂估”和“开票”两个二级科目。

王晋 · 发表于 2021-12-28 18:54:53

用过财咖云的都应该知道，咱们科目设置里应收应付科目有“暂估”和“开票”两个二级科目。那么有没有同学想过，设置这两个科目的必要性呢？或者说如果我只启用一个的话，是否也可以核算？设置成“暂估”和“开票”的优缺点各是什么呢？

SHI · 发表于 2022-1-2 20:55:59

不是在季度时，计算所得税时，为了让当季所得税为0，都会暂估一笔成本嘛，那个时候成本对应的应付账款，就是属于暂估的，如果只有一个“开票”，那这个暂估的成本怎么办，同理，如果只有一个“暂估”那么那些开票的应收应付怎么办

王晋 · 发表于 2022-1-4 11:46:24

SHI 发表于 2022-1-2 20:55
不是在季度时，计算所得税时，为了让当季所得税为0，都会暂估一笔成本嘛，那个时候成本对应的应付账款，就 ...

如果只是为了季度暂估就单独设置一个科目，未免有些浪费呀~

Holiday · 发表于 2022-1-4 12:19:23

王晋发表于 2022-1-4 11:46
如果只是为了季度暂估就单独设置一个科目，未免有些浪费呀~

如果供应商和客户多的话，也是方便管理，同时也能方便税务筹划。
按照暂估，开票后冲回暂估的做账逻辑，截止到某个时点，多少开票了，多少没开票，数据很清晰。如果需要审计函证的话，不用手动再去拆分暂估金额和已开票金额了。
同时也很方便筹划跟供应商催票和给开户开票的节奏。

王晋 · 发表于 2022-1-4 12:57:30

Holiday 发表于 2022-1-4 12:19
如果供应商和客户多的话，也是方便管理，同时也能方便税务筹划。
按照暂估，开票后冲回暂估的做账逻辑， ...

嗯。理论是这么个理论，但是结合实际提交线上单据加自动生成凭证的话会有很多误差，可视化的目的反而弱化了，负面效果不小。。。

王晋 · 发表于 2022-1-7 16:03:18

本帖最后由王晋于 2022-1-7 16:05 编辑

梳理了一份有入库需求的应付账款核算逻辑，我觉得即便是没有入库，也可以这样解释

liyi · 发表于 2022-1-7 16:32:03

王晋发表于 2022-1-7 16:03
梳理了一份有入库需求的应付账款核算逻辑，我觉得即便是没有入库，也可以这样解释
...

刚想回复你这个帖子，你就发了

王晋 · 发表于 2022-1-7 16:38:53

liyi 发表于 2022-1-7 16:32
刚想回复你这个帖子，你就发了

啊哈哈哈哈~我以为这个帖子已经沉了

刘小燕儿 · 发表于 2022-1-7 19:55:56

Holiday 发表于 2022-1-4 12:19
如果供应商和客户多的话，也是方便管理，同时也能方便税务筹划。
按照暂估，开票后冲回暂估的做账逻辑， ...

支持~